Глоссарий / Лексикон

Actual/Actual-ICMA

Метод начисления процентов по точным дням предусматривает, что количество процентных дней и продолжительность базового года всегда определяются точно по календарю.

Таким образом, отдельные месяцы рассчитываются в соответствии с их фактическим количеством дней с 30 или 31 процентным днем или февраля с 28 или 29 процентными днями. В целом году получается 365 процентных дней или 366 в високосном году.

Инвестор

Держатели Облигаций или доли совладельца в Глобальной ноте (если Облигации представлены Глобальной нотой). См. также "Держатели облигаций".

Облигационный заем

Облигации - это долговые ценные бумаги, с помощью которых осуществляется заем на рынке капитала. Они делятся на частичные облигации.

В отличие от личных кредитов, облигации выпускаются публично и только юридическими лицами. Они отличаются по своим условиям, таким как различные сроки погашения, валюты выпуска и процентные ставки.

Последние могут быть фиксированными, плавающими или структурированными (в зависимости от определенных событий). Их процентная ставка выражается в процентах от номинальной стоимости.

Заимодавец

Держатель облигаций - это физическое или юридическое лицо, подписавшееся на одну или несколько облигаций, т.е. инвестор.

Досрочная дата выпла- ты

Календарный день, указанный Эмитентом в Уведомлении о чрезвычайном прекращении, в который Эмитент возвращает Инвестору остаток инвестированного капитала после вычета 18% от Суммы подписки из инвестированного капитала, без права Инвестора на выплату начисленных процентов, или в который Инвестор должен выплатить Эмитенту остаток до 18% от Суммы подписки в обратном порядке.

Банковский день

День, кроме субботы, воскресенья или праздничного дня, в который банковские кассы банков по юридическому адресу эмитента открыты для проведения операций с клиентами.

Вложенный капитал

В отношении каждого инвестора вложенный капитал представляет собой сумму, фактически оплаченную инвестором эмитенту на выбранную сумму подписки. В случае если инвестор полностью оплатил эмитенту свою сумму подписки, данная сумма соответствует вложенному капиталу.

Вкладываемый капитал

В отношении каждого инвестора вкладываемый капитал представляет собой сумму, подлежащую оплате дополнительно к фактически оплаченной эмитенту части суммы подписки. Т. о. сумма подписки минус вложенный капитал равна вкладываемому капиталу. Понимаемый таким образом вкладываемый капитал по размеру также ограничен суммой подписки.

Окончательные условия

Заполненный лист условий облигации, включая приложения к ней, для соответствующего выпуска.

Срок выплаты

День, когда эмитент обязан полностью выплатить 100% номинальной суммы парциальных облигационных займов, если парциальные облигационные займы не были ранее погашены полностью или частично.

FMA

Управление по финансовым рынкам в Лихтенштейне и Австрии.

Заемный капитал

Заемное финансирование обозначает привлечение заемного капитала, зачастую за счет получения ссуды.

Глобальный сертификат

Глобальный сертификат на предъявителя, хранимый в депозитарной организации, в котором указаны все приобретенные облигации в течение всего периода займа.

Группа

Эмитент и все его будущие дочерние компании.

Проектные компании в сфере недвижимости

Компании, в которых эмитент обладает долевым участием и которым предоставляет ссуду с правом на участие в прибыли вместо процентов. В уставах эмитента они именуются проектными компаниями в сфере недвижимости. Речь может идти о дочерних компаниях эмитента.

ISIN

International Securities Identification Number (международный идентификационный код ценной бумаги).

Обязательство на рынке капитала

Настоящее или будущее обязательство, основанное на публичном выпуске предлагаемых ценных бумаг, займов, парциальных облигаций или иных котирующихся финансовых инструментов для неопределенного количества адресатов.

Начало срока действия

Календарный день, указанный в окончательных условиях.

Окончание срока действия

Календарный день, указанный в Окончательных условиях, который также является последним днем начисления процентов по парциальным облигациям.

Обычный срок выплаты

Последний день месяца, в который инвестор расторгает договор в обычном порядке с соблюдением шестимесячного срока уведомления о расторжении.

Партисипативные кредиты

Субординированный кредит с долевым участием - это контракт, в котором кредитор (предоставляет заемщику капитал и ожидает возврата средств и соответствующего процента взамен. В случае субординированного участвующего кредита кредитор участвует в успехе заемщика в дополнение к процентам. Субординированные кредиты с долевым участием подлежат квалифицированной субординации. Это означает, что кредит не может или может не быть погашен в случае неплатежеспособности заемщика.

PGR

Закон Княжества Лихтенштейн «О лицах и компаниях» (Personen- und Gesellschaftsrecht).

Политически значимое лицо

Политически значимые лица (PEP) - это лица, занимающие высокопоставленные, важные должности (например, министры, государственные секретари, члены парламента, послы или руководящие органы межправительственных организаций). В случае проверки личности для предотвращения отмывания денег, политически значимые лица относятся к категории повышенного риска и проверяются более тщательно.

Проспект

Проспект, публикуемый перед предложением публике или допуском ценных бумаг к торгам на организованном рынке и предназначенный для того, чтобы инвесторы могли оценить облигацию и эмитента.

Сумма выкупа

Капитал, внесенный инвестором на дату расторжения, то есть сумма подписки или ее часть, соответствующая номинальной стоимости частичного расторжения, с процентами, начисленными на дату погашения. Эта сумма выплачивается эмитентом соответствующему инвестору при реализации права на (частичное) расторжение в обычном порядке.

Срок погашения

Дата, в которую Эмитент погашает Облигации по Сумме погашения.

Полуслепой пул

Хотя на момент составления проспекта определены группы инвестиционных объектов, в которые эмитент планирует инвестировать в рамках предлагаемых капиталовложений, конкретные инвестиционные объекты, подлежащие приобретению, неизвестны, таким образом, это так называемый «полуслепой пул». Поэтому не определены, в частности, вид, структура и конкретное возможное дальнейшее развитие инвестиционных объектов, играющие важную роль при принятии решения о капиталовложении.

Резидент США

Лица США - это физические лица, т.е. граждане США (включая двойное гражданство), резиденты США (с домицилем/двойным домицилем), обладатели разрешения на постоянное проживание и работу (например, грин-карта США), а также все те, кто находился в США более 31 дня в текущем календарном году и более 183 дней в течение последних трех лет (дни пребывания в текущем календарном году считаются полностью (1/1), дни пребывания в предыдущем году считаются как 1/3, а дни пребывания в предыдущем году считаются как 1/6). Юридические лица, которые учреждены или организованы в соответствии с законодательством США или имеют зарегистрированный офис в США, также считаются лицами США. Лица, которые могут подлежать налогообложению в США по другой причине (например, двойное резидентство, совместная налоговая декларация с лицом из США, отказ от гражданства США или вида на жительство после длительного проживания или по другим причинам), приравниваются к этим лицам из США. Вопрос о лице США или налоговом обязательстве США относится не только к физическим, но и к юридическим лицам.

US Securities Act

United States Securities Act (Закон о ценных бумагах США) от 1933 года в соответствующей действующей редакции.

Сумма досрочного погашения

Вложенный капитал с процентами, начисленными на дату погашения. Эта сумма выплачивается инвестору в случае досрочного расторжения договора инвестором.

WpPG

Закон о проспектах ценных бумаг от 23 мая 2007 года, LGBl 2007/196 (законодательство Германии).

Размер подписки

См. «Сумма подписки»

Сумма подписки

Сумма, в размере которой инвесторы обязуются инвестировать в предлагаемые парциальные облигации. Инвестор может самостоятельно выбирать размер суммы подписки, однако она должна делиться на номинальную стоимость облигации. При этом сумма подписки инвесторов не может быть ниже минимальной суммы подписки, указанной в Окончательных условиях.